Новости Банка
Изменения в валютном законодательстве с 20.11.2018г.
19.11.2018
Уважаемые клиенты!
Информируем Вас о вступлении в силу c 20.11.2018 Указания Банка России от 5 июля 2018 г. № 4855-У " О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года № 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
+ Подробнее
Федеральным Законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее -Закон № 173-ФЗ) предусмотрена обязанность по репатриации резидентами иностранной валюты и (или) валюты РФ на свои счета в уполномоченных банках денежных средств от нерезидентов, причитающихся в соответствии с условиями договоров займа, в случае предоставления резидентом нерезиденту займа. Указание подготовлено с целью совершенствования механизма контроля за репатриацией иностранной валюты и валюты РФ и распространение порядка представления документов и информации, предусмотренных Инструкцией № 181-И на операции физических лиц-резидентов.
Пунктом 2.26 Инструкции № 181-И введена обязанность направления в Банк физическими лицами – резидентами договора займа, предусматривающего предоставление денежных средств нерезиденту.
Действие Инструкции № 181-И в части исполнения обязательств резидентов по репатриации на свои счета средств, причитающихся по договорам займа, будет распространяться на следующие категории резидентов:
- юридические лица;
- физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями;
- лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой;
- физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями или лицами, занимающимися в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.
Контроль за репатриацией средств на счета резидентов распространяется на операции резидентов по представлению займов нерезидентам.
Резидент - физическое лицо представляет в Банк:
- договор займа, заключенный с нерезидентом при списании в пользу нерезидента иностранной валюты и (или) валюты РФ со своего банковского счета (вклада) при предоставлении займа нерезиденту, а в случаях, когда сумма обязательств по такому договору равна или превышает в эквиваленте три миллиона рублей, также информацию об ожидаемых сроках исполнения нерезидентом обязательств по возврату предоставленных ему денежных средств (далее – ожидаемый срок), рассчитанный самостоятельно.
- информацию о назначении платежа, сведения о договоре, при зачислении иностранной валюты и (или) валюты РФ на банковский счет (вклад) в случае осуществления нерезидентом платежа по возврату займа, оплаты процентных платежей и иных сумм по договору займа.
- документы, подтверждающие исполнение, прекращение обязательств, перемену лица в обязательстве, изменение суммы обязательств.
Резидент – юридическое лицо, физическое лицо, являющееся индивидуальным предпринимателем/занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, представляет в Банк:
- при направлении документов для постановки на учет кредитного договора, условиями которого предусмотрено предоставление резидентом нерезиденту займа, дополнительно к кредитному договору и иной информации, необходимой для формирования Банком УК раздела I ведомости банковского контроля информацию об ожидаемых сроках. Резидент представляет в Банк информацию об ожидаемых сроках по договорам займа в порядке, установленном Банком.
Обязанность постановки на учет договора займа физическим лицом резидентом не предусмотрена.
Контроль соблюдения резидентами требований части 1.1 статьи 19 Закона № 173-ФЗ осуществляется независимо от факта постановки на учет контракта (кредитного договора).
В случае представления резидентом контракта/кредитного договора/договора займа, не соответствующего требованиям Закона № 173-ФЗ, в том числе в части наличия в контракте/кредитном договоре/договоре займа информации, необходимой Банку для осуществления валютного контроля и соблюдения выполнения требований статьи 19 Закона №173-ФЗ Банк отказывает:
- в постановке на учет контракта (кредитного договора);
- в осуществлении валютной операции Банк возвращает представленные резидентом документы и информацию с указанием даты и причины отказа в их принятии.